Một công ty sản xuất bao bì có lãi đủ 12 tháng, cả năm lãi trước thuế 7,5 tỷ đồng. Đầu năm tài khoản có 3 tỷ. Tới tháng 12, công ty thiếu 720 triệu: không vay thêm thì không đủ tiền trả lương Tết. Giám đốc hỏi kế toán "lãi đi đâu", và báo cáo lãi lỗ không trả lời được câu đó.
Đó là bài mở đầu của Lập kế hoạch dòng tiền, khoá học thứ tư trên Mèo Cam, mở học từ hôm nay 07/10/2026. Khoá dạy kế toán và chủ doanh nghiệp trả lời trước câu "ba tháng tới có đủ tiền không", bằng tệp Excel của chính công ty mình.
Năm lý do có lãi mà vẫn hết tiền
- Khách còn nợ. Bán chịu 2 tháng, doanh thu quý 4 càng cao thì tiền còn nằm ở khách cuối năm càng lớn.
- Tồn kho tăng. Trữ nguyên liệu trước mùa cao điểm: lợi nhuận không giảm, tiền đã trả cho nhà cung cấp.
- Mua tài sản. Lợi nhuận chỉ ghi khấu hao mỗi tháng, tiền ra một lần đủ giá máy kèm thuế.
- Trả nợ gốc vay. Báo cáo lãi lỗ chỉ có lãi vay, tiền gốc trả ngân hàng không hiện ra.
- Nộp thuế GTGT trước khi khách trả. Thuế tính theo thời điểm giao hàng hoặc lập hoá đơn, không phân biệt đã thu tiền hay chưa (Điều 8 Luật Thuế GTGT).
Mỗi lý do nhìn riêng thì ai cũng biết. Cái khó là cộng chúng lại thành con số cho từng tháng, từng tuần, trước khi chuyện xảy ra. Khoá học dạy đúng việc đó.
Học xong bạn có trong tay
- Kế hoạch dòng tiền 12 tháng có kịch bản xấu: thu theo công nợ thật, chi mua hàng, thuế, lương, bảo hiểm, tháng Tết, vay và trả nợ, số dư tối thiểu, nhu cầu vay từng tháng.
- Dự báo 13 tuần cuốn chiếu dựng từ sao kê ngân hàng và bảng tuổi nợ, cập nhật mỗi thứ Hai.
- Kế hoạch tài chính 5 năm ba báo cáo liên kết, dùng cho hồ sơ vay dài hạn và dự án đầu tư.
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ trực tiếp lập từ sổ nhật ký chung theo Thông tư 99/2025/TT-BTC.
- Bảng so kế hoạch với thực tế mỗi tháng, tách chênh lệch thời điểm và chênh lệch thật.
Học thế nào
- 31 bài trong 7 phần, khoảng 12 đến 15 giờ kể cả làm Excel, học trên máy tính hoặc điện thoại, theo nhịp của bạn.
- Sáu công ty mẫu, sáu kiểu dòng tiền: sản xuất, thương mại, dịch vụ, xây dựng, đào tạo và một tập đoàn. Số liệu giả lập nhưng dựng theo đúng cách doanh nghiệp Việt Nam vận hành.
- Mỗi bài một tệp Excel có công thức thật: ô nhập tô vàng, dòng kiểm tự báo lệch. Năm tệp mẫu theo loại hình dùng ngay, chỉ thay số công ty mình.
- Câu hỏi xen giữa bài và năm bài nộp có bảng kiểm công khai, hệ thống Mèo Cam chấm và giải thích ngay; giảng viên chấm lại khi bạn khiếu nại.
- AI phụ việc ở bảy bài: phân nhóm sao kê, đọc hợp đồng ra lịch thu chi, nghĩ kịch bản xấu, soi lỗi mô hình. Con số luôn do công thức Excel tính.
Bảy phần của khoá
- Phần 0. Bắt đầu: vì sao có lãi mà vẫn hết tiền, bộ tệp của khoá, bảng thu chi 4 tuần đầu tiên.
- Phần 1. Hiểu đúng dòng tiền: dòng tiền khác lợi nhuận, đủ và kịp, chu kỳ tiền, quản lý tiền trong tập đoàn.
- Phần 2. Kế hoạch dài hạn: kế hoạch tài chính 5 năm, tăng trưởng bao nhiêu thì thiếu vốn, nguồn vốn cho dự án.
- Phần 3. Kế hoạch dòng tiền 12 tháng: mười một bài từ dòng thu, dòng chi, thuế, lương tới kịch bản, hợp đồng xây dựng và soi lỗi mô hình.
- Phần 4. Dự báo 13 tuần cuốn chiếu: từ sao kê và tuổi nợ tới bảng cuộn mỗi tuần.
- Phần 5. Theo dõi và điều hành: lưu chuyển tiền tệ trực tiếp, so với thực tế, rút ngắn chu kỳ tiền, làm việc với ngân hàng.
- Phần 6. Tốt nghiệp: dự án cuối là kế hoạch dòng tiền cho chính công ty của bạn.
Đề cương đủ 31 bài xem ở trang giới thiệu khoá.
Người dạy
- Huỳnh Trung Kiên: Head of Finance một tập đoàn bệnh viện tư, làm kế toán dịch vụ cho nhiều doanh nghiệp, sáng lập Kế Toán Hiểu Luật.
- ThS. Nguyễn Minh Nhật: Phó Giám đốc phụ trách Tài chính, hơn 15 năm làm kế toán, tài chính doanh nghiệp; phụ trách phần thực hành, duyệt bài tốt nghiệp và ký chứng nhận.
Học phí, quà và chứng nhận
- Học phí 700.000đ, khuyến mãi 299.000đ đến hết 30/10/2026. Nhóm 3 người đăng ký cùng còn 254.000đ mỗi người, một người trả, mở cho cả ba. Phòng kế toán từ 5 người giảm 20%.
- Quà khi đóng học phí: bộ 15 mô hình kế hoạch tài chính 5 năm theo ngành (bán lẻ, phân phối, sản xuất, xây dựng, nhà hàng, khách sạn, phòng khám, phần mềm, vận tải và nhiều ngành khác), tải ngay, kèm nhóm Zalo hỗ trợ của khoá và hỗ trợ 1-1 qua Zalo.
- Chứng nhận hoàn thành của Nền tảng Kế Toán Hiểu Luật, có mã kiểm chứng và đường dẫn tra bản gốc, thêm được vào mục chứng chỉ trên LinkedIn.
Câu hỏi thường gặp
Đã mở học từ 07/10/2026. Đóng học phí xong là học ngay cả 31 bài, trên máy tính hoặc điện thoại, theo nhịp của bạn.
Giá gốc 700.000đ, khuyến mãi 299.000đ đến hết 30/10/2026. Nhóm 3 người đăng ký cùng còn 254.000đ mỗi người. Phòng kế toán từ 5 người giảm 20%.
Khoá không có học thử. Thay vào đó, đóng học phí là nhận ngay bộ 15 mô hình kế hoạch tài chính 5 năm theo ngành và vào nhóm Zalo hỗ trợ của khoá, kèm hỗ trợ 1-1 qua Zalo.
Được, nếu bạn dùng được SUM, IF và kéo công thức. Mọi tệp có ô nhập tô vàng và dòng kiểm tự báo lệch; hàm khó hơn như SUMIFS, XLOOKUP được dạy kèm trong bài cần dùng.
Có. Làm đạt dự án cuối khoá là kế hoạch dòng tiền cho công ty của bạn thì được cấp chứng nhận hoàn thành của Nền tảng Kế Toán Hiểu Luật, có mã kiểm chứng, thêm được vào LinkedIn.